10.04.2012 10:59 Вторник
Если Вы заметили ошибку в тексте, выделите необходимый фрагмент и нажмите Ctrl Enter. Заранее благодарны!

Информация по отчету администрации городского округа Нижняя Салда об исполнении бюджета городского округа Нижняя Салда

На основании статьи 8 Положения о Контрольно-ревизионной комиссии городского округа Нижняя Салда, утвержденного решением Думы городского округа Нижняя Салда от 16.10.2008 № 10/1 (с изменениями от 17.11.2011), Контрольно-ревизионной комиссией городского округа Нижняя Салда подготовлена настоящая информация.

26 марта 2012 года, № 4

На основании статьи 8 Положения о Контрольно-ревизионной комиссии городского округа Нижняя Салда, утвержденного решением Думы городского округа Нижняя Салда от 16.10.2008 № 10/1 (с изменениями от 17.11.2011), Контрольно-ревизионной комиссией городского округа Нижняя Салда подготовлена настоящая информация.

Проанализированы следующие документы:

- Закон Свердловской области от 26.12.2011 № 129-ОЗ "Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»;

- Постановления Правительства Свердловской области от 27.12.2011 № 1795-ПП "О мерах по реализации Закона Свердловской области "Об областном бюджете на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов";

- Приказ Минфина Российской Федерации от 21.12.2011 № 180н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации»;

- решение Думы городского округа Нижняя Салда от 21.12.2011 № 61/14 «О бюджете городского округа Нижняя Салда на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»;

- постановления администрации городского округа Нижняя Салда от 22.12.2011 № 1152 «О закреплении источников доходов бюджета, источников финансирования дефицита бюджета городского округа Нижняя Салда за главными администраторами поступлений в бюджет, администрирование которых не закреплено законодательством Российской Федерации и Правительством Свердловской области» (с изменениями); от 28.12.2011 № 1204 «Об утверждении Перечня главных распорядителей и подведомственных им получателей бюджетных средств городского округа Нижняя Салда на 2012 год в новой редакции»; от 13.01.2012 № 20 «О мерах по реализации решения Думы городского округа Нижняя Салда от 21.12.2011 № 61/14 «О бюджете городского округа Нижняя Салда на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»; от 24.01.2012 № 54 «Об утверждении Порядка применения бюджетной классификации Российской Федерации в части, относящейся к бюджету городского округа Нижняя Салда»; от 25.01.2012 № 55 «Об изменении доходной и расходной частей бюджета городского округа Нижняя Салда на 2012 год»;

- приказ Финансового управления администрации городского округа Нижняя Салда от 27.12.2011 № 77 «Об утверждении сводной бюджетной росписи на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» (с изменением от 25.02.2012);

- Отчет об исполнении бюджета городского округа Нижняя Салда (форма 0503117) по состоянию на 01 марта 2012 года.

1. Исполнение доходной части бюджета городского округа Нижняя Салда

Объем бюджетных назначений по доходам бюджета городского округа Нижняя Салда на 2012 год утвержден решением Думы городского округа Нижняя Салда в размере 287 207 177,00 рублей.

Данные отчета администрации городского округа Нижняя Салда (Финансового управления администрации городского округа Нижняя Салда) по прогнозируемым объемам доходов бюджета составляют 368 756 977,00 рублей и в целом превышают бюджетные назначения, утвержденные решением Думы городского округа Нижняя Салда, на 81 549 800,00 рублей. Превышение допущено по безвозмездным поступлениям от других бюджетов в соответствии с пунктом 25 решения Думы городского округа Нижняя Салда от 21.12.2011 № 61/14 «О бюджете городского округа Нижняя Салда на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов».

Анализ исполнения доходной части бюджета за январь- февраль 2012 года приведен в Приложении № 1 к настоящей Информации.

Исполнение бюджета городского округа Нижняя Салда по доходам за январь- февраль 2012 года составило 46 910 481,99 рублей (строка 2 графа 7 + строка 39 графа 7 Приложения № 1) или 16,3 % к назначениям 2012 года.

Исполнение бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2011 года составило 111,5 %.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа на 2012 год утверждены в размере 146 388 577,00 рублей. Фактическое поступление доходов составило 22 688 780,03 рублей или 15,5 % от годовых назначений.

По сравнению с аналогичным периодом 2011 года поступления возросли на 876 581,63 рублей и рост составил 4 %.

В предоставленном отчете имеются отклонения сумм утвержденных бюджетных назначений от утвержденных решением о бюджете между кодами доходов от оказания платных услуг в размере (+,-) 6 090 177,00 рублей. Указанное изменение бюджетных назначений проведено в связи с изменением бюджетной классификации в соответствии с пунктом 5 решения Думы городского округа Нижняя Салда от 21.12.2011 № 61/14 «О бюджете городского округа Нижняя Салда на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов».

По видам доходных источников исполнение составило:

(см. прикреплённый документ)

Налоговые и неналоговые доходы бюджета на 82,6 % обеспечены поступлением налога на доходы физических лиц. Несмотря на уменьшение в 2012 году норматива отчисления от налога на доходы физических лиц в бюджет городского округа (при нормативах поступления налога в 2012 году в размере 71 %, в 2011 году в размере 97 %), поступление данного налога к соответствующему периоду прошлого года возросло на 630 456,35 рублей. В сопоставимых условиях рост поступлений налога за отчетный период составил 5 487 550,75 рублей или 141 %.

По состоянию на 01.03.2012 в доходах бюджета городского округа имеются невыясненные поступления, которые составили 55 484,54 рублей.

Безвозмездные поступления на 2012 год утверждены в объеме 140 818 600,00 рублей. Данные отчета администрации городского округа Нижняя Салда (Финансового управления администрации городского округа Нижняя Салда) по бюджетным назначениям безвозмездных поступлений составили 222 368 400,00 рублей, что больше утвержденных решением о бюджете на 81 549 800,00 рублей.

Поступление по безвозмездным поступлениям бюджета за январь-февраль 2012 года составило 24 221 701,96 рублей.

Безвозмездные поступления за январь-февраль 2012 года возросли на 3 968 607,76 рублей от поступлений за аналогичный период 2011 года или больше на 19,6 %.

В отчетном периоде произведен возврат в областной бюджет неиспользованных по состоянию на 01.01.2012 остатков безвозмездных поступлений, имеющих целевое назначение, в объеме 2 738 647,50 рублей (строка 56 графа 7 Приложения № 1). По данным отчета администрации городского округа Нижняя Салда (Финансового управления администрации городского округа Нижняя Салда) возврат отражен в доходах бюджета со знаком минус.

2. Исполнение расходной части бюджета городского округа

Бюджетные назначения расходов бюджета городского округа Нижняя Салда на 2012 год утверждены в объёме 295 525 808,00 рублей.

Данные отчета администрации городского округа Нижняя Салда (Финансового управления администрации городского округа Нижняя Салда) по утвержденным бюджетным назначениям составляют 377 075 608,00 рублей и в целом превышают бюджетные назначения, утвержденные решением Думы городского округа Нижняя Салда, на 81 549 800,00 рублей. Превышение сложилось по безвозмездным поступлениям из областного бюджета в соответствии с пунктом 25 решения Думы городского округа Нижняя Салда от 21.12.2011 № 61/14 «О бюджете городского округа Нижняя Салда на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов».

В предоставленном отчете имеются отклонения сумм утвержденных бюджетных назначений от утвержденных решением о бюджете между подразделами расходов бюджета на (+,-) 1 826 324,00 рублей, не связанных с поступлением целевых средств.

Бюджет городского округа Нижняя Салда по расходам за январь- февраль 2012 года исполнен в размере 37 031 294,39 рублей, что составляет 12,5 % к утвержденным годовым бюджетным назначениям.

Расходы бюджета к аналогичному периоду 2011 года возросли на 2 368 819,3 рублей или на 6,8 %.

Анализ исполнения расходной части бюджета городского округа Нижняя Салда за январь-февраль 2012 года приведен в Приложении № 2 к настоящей Информации.

Расходы по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» в бюджете городского округа Нижняя Салда предусмотрены на 2012 год в объеме 33 137 660,00 рублей. В отчете бюджетные назначения по данному разделу превысили утвержденные на 105 943,0 рублей и составили

33 243 603,00 рублей.

Исполнение бюджета по данному разделу за январь-февраль месяц составило 5 924 207,22 рублей или 17,9 % от назначений 2012 года.

Удельный вес кассовых расходов по данному разделу в расходах бюджета городского округа составил 16 %.

Расходы по разделу 0200 «Национальная оборона» предусмотрены бюджетом на 2012 год в объеме 976 200,00 рублей.

Исполнение бюджета по данному разделу за январь-февраль месяц составило 81 399,10 рублей или 8,3 % от назначений 2012 года.

Расходы по разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» запланированы на 2012 год в размере 3 108 000,00 рублей.

Расходы по разделу исполнены в размере 9 810,58 рублей или 0,3 % от назначений 2012 года.

Расходы по разделу 0400 «Национальная экономика» запланированы на 2012 год в объеме 10 254 824,00 рублей. В отчете бюджетные назначения по данному разделу больше утвержденных на 3 960 827,00 рублей и составили 14 215 651,00 рублей.

За январь – февраль 2012 года расходы произведены на сумму

345 483,89 рублей или 3,4 % от назначений 2012 года. Удельный вес кассовых расходов по данному разделу в расходах бюджета составил 0,9 %.

Расходы по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» запланированы на 2012 год в сумме 11 702 754,00 рублей. В отчете бюджетные назначения по данному разделу превысили утвержденные на 141 030,0 рублей и составили 11 843 784,00 рублей.

Расходы по разделу исполнены в размере 751 724,79 рублей, что составляет 6,4 % от назначений 2012 года.

Удельный вес кассовых расходов по данному разделу в расходах бюджета городского округа составил 2,0 %.

Расходы по разделу 0600 «Охрана окружающей среды» предусмотрены на 2012 год в размере 539 400,00 рублей.

Исполнение расходов по данному разделу составило 148 999,30 рублей или 27,6 % от назначений 2012 года.

Расходы по разделу 0700 «Образование» бюджетом предусмотрены в годовом объеме 192 302 789,00 рублей. В отчете бюджетные назначения по данному разделу превысили утвержденные на 77 245 070,00 рублей и составили 269 547 859,00 рублей. Увеличение связано с выделением из областного бюджета целевых средств на продолжение строительства детского сада и развитие сети в размере 75 607 000,00 рублей, на приобретение школьного автобуса в размере 1 415 000,00 рублей и на обеспечение деятельности школ в размере 320 000,00 рублей.

Расходы бюджета за январь-февраль исполнены в размере 22 700 568,44 рублей, что составляет 11,8 % от годового объема назначений.

Удельный вес расходов данного раздела в расходах бюджета городского округа составил 61,3 %.

Расходы по разделу 0800 «Культура, кинематография» запланированы на 2012 год в сумме 13 947 960,00 рублей.

За январь – февраль исполнение по разделу составило 1 919 558,53 рублей или 13,8 % от годовых назначений.

Удельный вес кассовых расходов по данному разделу в расходах бюджета городского округа составил 5,2 %.

Расходы по разделу 1000 «Социальная политика» предусмотрены на 2012 год в объеме 21 853 822,00 рублей.

Расходы бюджета по данному разделу составили 4 207 675,81 рублей, что составляет 19,3 % от годового объема.

Кассовые расходы данного раздела в расходах бюджета городского округа составили 11,4 %.

Расходы по разделу 1100 «Физическая культура и спорт» в бюджете городского округа Нижняя Салда предусмотрены на 2012 год в объеме 4 469 483,00 рублей.

Исполнение бюджета по данному разделу составило 450 627,03 рублей или 10,1 % от годовых назначений.

Удельный вес кассовых расходов по данному разделу в расходах бюджета городского округа составил 1,2 %.

Расходы по разделу 1200 «Средства массовой информации» запланированы на 2012 год в сумме 1 387 316,00 рублей.

За январь – февраль исполнение по разделу составило 225 882,99 рублей или 16,3 % от годовых назначений.

Удельный вес кассовых расходов по данному разделу в расходах бюджета городского округа составил 0,6 %.

Расходы по разделу 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» запланированы на 2012 год в сумме 1 845 600,00 рублей.

За январь-февраль исполнение по разделу составило 265 356,71 рублей или 14,4 % от годовых назначений.

Удельный вес кассовых расходов по данному разделу в расходах бюджета городского округа составил 0,7 %.

По данным отчета администрации городского округа Нижняя Салда (Финансового управления администрации городского округа Нижняя Салда) просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.03.2012 составила 14 658 033,88 рублей, в том числе:

- по коммунальным услугам 7 030 053,34 рублей;

- по приобретению сырья и материалов 3 256 456,83 рублей;

- по содержанию имущества 1 366 086,83 рублей;

- по прочим работам, услугам 2 562 321,65 рублей;

- по приобретению основных средств, строительству 379 480,51 рублей;

- по прочим расходам 19 549,00 рублей;

- по услугам связи 24 315,14 рублей;

- по транспортным услугам 19 770,58 рублей.

По сравнению с аналогичным периодом 2011 года просроченная кредиторская задолженность на 01.03.2012 увеличилась на 4 458 248,91 рублей или на 43,7 %. Наибольший рост произошел по задолженности за коммунальные услуги – на 3 713 105,17 рублей или на 212 %.

3. Анализ исполнения источников внутреннего финансирования дефицита

бюджета, объема муниципального долга и объема расходов на обслуживание муниципального долга

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа утверждены решением Думы городского округа Нижняя Салда на 2012 год в объеме 8 318 631,00 рублей.

Итоговые отчетные данные утвержденных назначений на 2012 год соответствуют данным решения о бюджете.

По данным отчета администрации городского округа Нижняя Салда (Финансового управления администрации городского округа Нижняя Салда), бюджет городского округа за январь-февраль 2012 года исполнен с профицитом в размере 9 879 187,60 рублей: доходы бюджета 46 910 481,99 рублей – расходы бюджета 37 031 294,39 рублей.

Остаток денежных средств бюджета городского округа Нижняя Салда на 01.03.2012 составил 29 703 581,42 рублей, из них: остаток целевых средств 23 735 565,75 рублей, остаток средств местного бюджета 5 968 015,67 рублей.

Муниципальный долг на отчетную дату составил 18 772 000,00 рублей, в том числе:

- перед областным бюджетом – 4 780 000,00 рублей;

- перед кредитными организациями – 13 992 000,00 рублей.

За январь-февраль 2012 года объем расходов бюджета на погашение муниципального долга составил 1 460 000,00 рублей.

В отчетном периоде получение кредитов для финансирования дефицита бюджета городского округа Нижняя Салда не осуществлялось.

Выводы:

Бюджет городского округа Нижняя Салда за январь-февраль 2012 года характеризуется:

1.Поступлением доходов в размере 46 910 481,99 рублей или 16,3 % от годовых бюджетных назначений.

2.Исполнением расходов в размере 37 031 294,39 рублей или 12,5 % от годовых бюджетных назначений.

3.Наличием профицита бюджета в размере 9 879 187,60 рублей.

4.Возвратом в областной бюджет неиспользованных остатков межбюджетных трансфертов по состоянию на 01.01.2012 года в размере 2 738 647,50 рублей.

5.Наличием остатков средств на счете бюджета в размере 29 703 581,42 рублей, из них остаток целевых средств 23 735 565,75 рублей, остаток средств местного бюджета 5 968 015,67 рублей.

6.Наличием муниципального долга в размере 18 772 000,00 рублей.

7.Наличием просроченной кредиторской задолженности в размере 14 658 033,88 рублей, в том числе по коммунальным услугам 7 030 053,34 рублей.

«26» марта 2012 года направлено главе городского округа Нижняя Салда для рассмотрения на заседаниях постоянных комиссий и Думы городского округа Нижняя Салда с целью принятия к сведению информации об исполнении бюджета городского округа Нижняя Салда за январь-февраль 2012 года.

Председатель Контрольно-ревизионной комиссии городского округа Нижняя Салда В.К. Цигвинцева

Добавить комментарий

Добавлять комментарии могут только зарегистрированные и авторизованные пользователи. Комментарий появится после проверки администратором сайта.

9